Banksparen is nog niet bekend onder ondernemers, daarom lichten wij deze methode uitgebreid toe.
Wat is banksparen?
Met Banksparen spaar je met belastingvoordeel, Je komt gedurende de spaarperiode niet in aanmerking voor de inkomstenbelasting. De rekening is gedurende deze periode geblokkeerd, het is niet mogelijk om spaargeld tussentijds op te nemen. De spaarrekening gebruik je uitsluitend voor jouw pensioen. Het spaartegoed wordt maandelijks of jaarlijks, na de spaarperiode, uitgekeerd.
Je kunt natuurlijk ook gebruik maken van een normale spaarrekening, of je kunt een lijfrenteverzekering afsluiten. Maar wat zijn de verschillen?
Banksparen
- Er is een maximumbedrag wat je belastingvrij mag storten per jaar, afhankelijk van jouw jaarruimte.
- Jouw spaarsaldo mag uitsluitend voor jouw pensioen worden gebruikt.
- Je betaalt inkomstenbelasting op het moment dat je het tegoed laat uitbetalen.
- Je betaalt inkomstenbelasting over het bedrag dat je opneemt.
- Je betaalt geen vermogensbelasting (box 3) over het bedrag wat op jouw spaarrekening staat.
- Het bedrag wat je stort is fiscaal aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.
- Nabestaanden hebben recht op het bedrag dat, op het moment van overlijden, op de rekening staat.
Spaarrekening
- Je mag zelf beslissen wanneer en of hoeveel spaargeld je opneemt of stort.
- Je betaalt jaarlijks vermogensbelasting (box 3) over het bedrag wat op jouw spaarrekening staat.
- Je kunt sparen voor elk doel.
Lijfrenteverzekering
- Je betaalt maandelijks premie, afhankelijk van jouw jaarruimte.
- De betaalde premie is fiscaal aftrekbaar
- Op het moment van overlijden stopt de uitkering.
- Op het moment dat het kapitaal wordt omgezet naar lijfrente wordt pas de maandelijkse uitkering bepaald.
Bij Banksparen geldt:
Keer je jaarlijks meer dan € 22.443,- uit. Dan moet je het spaarbedrag minimaal uitkeren over 20 jaar. Is de jaarlijkse uitkering minder? Dan mag je dit verdelen over minimaal 5 jaar.
Op het moment dat je de uitkering voor jouw AOW-leeftijd in laat gaan ben je altijd verplicht, ongeacht of je meer dan € 22.443,- jaarlijks uitkeert, om de uitkering te verdelen over minimaal 20 jaar, plus het aantal jaren dat je jonger bent dan de AOW-leeftijd.
Conclusie:
Met een reguliere spaarrekening ben je erg flexibel, maar betaal je erg veel belasting.
Indien je meer dan € 50.000 (per partner) spaarvermogen hebt, betaal je jaarlijks vermogensbelasting, daarnaast is het gestorte bedrag niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.
De premies van een lijfrenteverzekering en de stortingen bij Banksparen zijn wel fiscaal aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Kies je flexibel? Dan kies je voor Banksparen. Bij Banksparen kun je zelf een te betalen bedrag bepalen, kun je zelfs een jaar overslaan en kun je, afhankelijk van de omvang van jouw jaarlijkse uitkering, de uitkeringen verdelen over minimaal 5 of 20 jaar.
Er zijn meerdere constructies mogelijk die je bij Banksparen kunt gebruiken, wil je meer weten of zijn er onduidelijkheden? Neem dan contact met ons op!