Nieuwe regels per 2026 — wat ondernemers moeten weten

Vanaf 1 januari 2026 gaan er tal van nieuwe wetten en regels gelden voor ondernemers in Nederland. Deze wijzigingen hebben invloed op belastingen, personeelszaken, auto’s, bedrijfsvoering en andere aspecten van het ondernemerschap. In dit uitgebreide blog leggen wij alles uit, geven wij concrete voorbeelden per sector, en laten wij zien hoe je als ondernemer optimaal kunt inspelen op de veranderingen. (Bron: KVK)

Belangrijkste veranderingen in belasting en financiën

De belastingregels worden per 1 januari 2026 op diverse punten aangepast. Dit kan gevolgen hebben voor de winst, aftrekposten en totale belastingdruk. Wij lichten de belangrijkste wijzigingen toe:

1. Inkomstenbelasting

De tarieven en schijven van Box 1 veranderen. Voor zelfstandigen en ondernemers met personeel kan dit direct invloed hebben op het nettoresultaat. De eerste schijf (tot €38.883) kent 35,70% belasting. Dit betekent dat veel zzp’ers hun financiële planning moeten bijstellen om verrassingen te voorkomen. Wij adviseren ondernemers om vooraf te bekijken welke aftrekposten zij maximaal kunnen benutten.

2. Zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek daalt in 2026 naar €1.200. Voor zzp’ers die volledig afhankelijk zijn van hun eigen onderneming kan dit aanzienlijk effect hebben. Alternatieve fiscale aftrekposten, zoals startersaftrek of MKB-winstvrijstelling, zijn belangrijk om te benutten. Wij adviseren ondernemers om tijdig een fiscale check te doen om optimaal voordeel te behalen.

3. Btw-veranderingen

De btw op overnachtingen stijgt van 9% naar 21% voor de hospitality- en toerismesector. Ondernemers die bijvoorbeeld een hotel, bed & breakfast of vakantiehuis exploiteren, moeten hun prijsstructuur hierop aanpassen. Wij kunnen adviseren hoe je dit correct verwerkt in je facturatie en administratie.

4. Overdrachtsbelasting voor beleggingswoningen

Beleggers en bedrijven die vastgoed kopen als rendementmiddel profiteren van een verlaagd tarief in 2026. Dit kan invloed hebben op je investeringsstrategie en fiscale planning. Wij helpen ondernemers inzicht te krijgen in de mogelijkheden en risico’s.

5. Energie- en waterbelasting

Ondernemers die veel water of energie gebruiken, zien mogelijk een stijging in belastingen. Productiebedrijven en horecaondernemers doen er verstandig aan om nu al te investeren in efficiëntie en besparing. Wij ondersteunen ondernemers bij het inzichtelijk maken van hun verbruik en bij het zoeken naar besparingsmogelijkheden.

Personeel en arbeidszaken

Naast financiële regels zijn er ook belangrijke wijzigingen voor personeel. Dit beïnvloedt loonkosten, contracten en personeelsbeleid.

1. Werken met mensen met een arbeidsbeperking

De regels rond loonkostenvoordeel (LKV) worden versoepeld, wat het makkelijker maakt om mensen met een arbeidsbeperking in dienst te nemen. Dit kan zowel maatschappelijk als fiscaal voordelig zijn. Wij adviseren hoe je dit optimaal kunt toepassen.

2. LKV voor oudere werknemers vervalt

Het voordeel vervalt voor werknemers van 56 jaar of ouder die vanaf 2024 in dienst zijn gekomen. Bedrijven kunnen hierdoor hun personeelskosten anders moeten plannen. Wij adviseren alternatieve maatregelen zoals flexibele werkregelingen of opleidingsbudgetten.

3. Vervroegde uittreding (RVU)

De drempelvrijstelling voor vervroegde uittreding is verhoogd. Voor bedrijven met personeel dat vroeg wil stoppen is het belangrijk dit mee te nemen in de financiële planning. Wij helpen bij het berekenen van de gevolgen en alternatieven.

Auto’s, vervoer en milieu

Voor ondernemers met bedrijfsauto’s, bestelwagens of andere voertuigen zijn er belangrijke wijzigingen in BPM, motorrijtuigenbelasting en duurzaamheidseisen. Ook het verbod op contante betalingen boven €3.000 heeft praktische gevolgen. Wij adviseren hoe je voertuigen en betalingen efficiënt kunt beheren en voldoen aan de nieuwe regels.

Sector-specifieke voorbeelden

1. Zzp’ers en kleine bedrijven

Zzp’ers hebben vaak een eenvoudige administratie, maar de veranderingen in zelfstandigenaftrek, inkomstenbelasting en btw zijn relevant. Wij adviseren zzp’ers om:

• Huidige fiscale voordelen in kaart te brengen en alternatieven te benutten.
• Btw-tarieven correct aan te passen bij dienstverlening of verkoop.
• Administratie digitaal bij te houden voor overzicht en tijdige aangiftes.

2. Horeca en toerisme

Door de btw-verhoging op overnachtingen en gewijzigde energie- en waterkosten kan de winstgevendheid worden beïnvloed. Wij adviseren horecaondernemers om:

• Prijsstructuren en menuprijzen aan te passen.
• Administratie en facturatie op tijd aan te passen.
• Efficiënt energiebeheer door te voeren voor lagere kosten.

3. Transport en logistiek

Bedrijven in transport merken veranderingen in BPM, motorrijtuigenbelasting en regelgeving voor bedrijfswagens. Wij helpen bij:

• Het berekenen van kostenverschillen per voertuig.
• Optimaliseren van wagenparkbeheer.
• Zorgen dat betalingen en administratie voldoen aan de nieuwe wetgeving.

4. Bouw en vastgoed

Voor de bouwsector en vastgoedbeleggingen gelden veranderingen in overdrachtsbelasting en milieuregels. Wij adviseren bedrijven om:

• Investeringsplannen te herzien.
• Fiscale voordelen en aftrekposten optimaal te benutten.
• Nieuwe milieu- en energievoorschriften tijdig door te voeren.

5. Online bedrijven en e-commerce

Online bedrijven moeten rekening houden met btw-veranderingen, digitale communicatie en administratieve verplichtingen. Wij adviseren om:

• Btw correct te verwerken bij internationale en binnenlandse verkopen.
• Administratie volledig digitaal bij te houden voor controle en audits.
• Financiële planning te integreren met marketing- en verkoopdata.

Waarom een goede administratie cruciaal is

Met al deze veranderingen is een solide administratie essentieel. Kleine fouten kunnen leiden tot belastingproblemen, gemiste aftrekposten en onverwachte kosten. Wij ondersteunen ondernemers bij het inrichten van een efficiënte administratie, zodat alle regels correct worden toegepast.

Wij van 123Onlineboekhouding staan klaar

Bij 123Onlineboekhouding nemen wij je administratie, belastingaangiften en financiële planning uit handen. Wij helpen ondernemers om alle nieuwe regels correct toe te passen, zodat zij zorgeloos kunnen ondernemen. Meer informatie en contact: https://www.123onlineboekhouding.nl/contact/

Waarom kiezen voor 123Onlineboekhouding?

• Persoonlijke ondersteuning en advies op maat voor jouw onderneming.
• Online portal voor digitale administratie, eenvoudig en efficiënt.
• Wij volgen continu wet- en regelgeving en vertalen dit naar praktische oplossingen.
• Ondersteuning voor zzp’ers en mkb-bedrijven met maatwerkoplossingen.

Praktische tips voor ondernemers

1. Controleer je huidige administratie en boekhouding op volledigheid en nauwkeurigheid.
2. Breng in kaart welke veranderingen in 2026 impact hebben op jouw bedrijf.
3. Neem contact op met ons voor advies op maat: Contactpagina.
4. Plan je belastingaangifte en financiële planning ruim van tevoren.
5. Digitaliseer zoveel mogelijk processen om overzicht te houden en efficiënt te werken.
6. Houd je personeel op de hoogte van veranderingen in arbeids- en fiscale regelingen.
7. Pas prijsstructuren en kostenberekeningen aan waar nodig, bijvoorbeeld in horeca of transport.
8. Gebruik fiscale voordelen zoals MKB-winstvrijstelling of startersaftrek optimaal.
9. Analyseer energiekosten en waterverbruik en implementeer besparingsmaatregelen.
10. Plan investeringen in voertuigen en vastgoed met oog op nieuwe BPM- en overdrachtsbelastingtarieven.

Door tijdig actie te ondernemen, voorkom je fouten en profiteer je optimaal van fiscale voordelen en nieuwe regelingen. Wij van 123Onlineboekhouding helpen je graag om je administratie en bedrijfsvoering klaar te maken voor 2026, zodat jij met een gerust hart kunt ondernemen.